工作报告
关于2022年上半年财政预算执行情况的调研报告
来源：沛县人大网 时间：2022-09-01 访问量：
——2022年8月30日在县十八届人大常委会第四次会议上
县人大常委会预算和经济工委
根据县人大常委会年度工作安排，7月21日、27日，县人大常委会副主任梅良杰带领财经委员会委员到县财政局、税务局调研，听取了2022年上半年财政预算执行情况和2022年上半年税收征管情况的汇报，并对各项数据进行了认真研讨，报告如下：
一、上半年全县预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况。
1. 一般公共预算收入完成情况。上半年，全县一般公共预算收入完成26.43亿元，下降12.2%，完成预算的49.1%。其中，地方税收完成21.58亿元，下降10.6%，税收占比81.7%。
分税种完成情况:
增值税（50%部分）完成10.22亿元，下降22.6%。
企业所得税（40%部分）完成3.51亿元，增长49.7%。
个人所得税（40%部分）完成0.77亿元，增长18.4%。
其他税种：资源税1.61亿元，增长71.9%；城市维护建设税1.2亿元，下降17.1%；房产税0.56亿元，下降6.3%；城镇土地使用税0.3亿元，下降5.7%；土地增值税0.95亿元，下降6.1%；契税1.47亿元，下降43.2%。
分级次完成情况：
县本级完成13.86亿元，下降13.4%，完成预算的51.2%，超序时1.2个百分点。其中，地方税收完成9.75亿元，下降12.7%。
镇级完成12.58亿元，下降10.8%，完成预算的47.1%，低于序时2.9个百分点。其中，地方税收完成11.83亿元，下降8.7%。
2. 一般公共预算支出完成情况。上半年，全县一般公共预算支出67亿元，增长1.5%，完成预算的52.2%。其中：民生支出52亿元，占一般公共预算支出的77.6%。其中：教育支出13.86亿元、社会保障支出8.61亿元、卫生健康支出6.78亿元、农林水支出8.77亿元。
（二）政府性基金预算收支情况。上半年，全县政府性基金预算收入4.21亿元，下降81.8%，完成预算的6.5%。全县政府性基金预算支出19.32亿元，下降22.8%，完成预算的34.3%。
（三）社会保险基金预算执行情况。上半年，社会保险基金收入完成9.66亿元，完成预算的50%；社会保险基金支出完成7.90亿元，完成预算的47.2%。
（四）国有资本经营预算执行情况。国有资本经营收入一般在下半年结算，上半年国有资本经营收支数均为零。
二、存在问题
（一）完成全年收入目标任务压力较大。受经济下行压力、疫情防控常态化，特别是增值税留抵退税额造成收入缺口，全县收入较上年同期存在不同程度的负增长。
（二）财政支出压力有增无减。经济稳增长要求财政保持适度的支出强度，全县各领域对财政资金需求依赖度较高，后期支出压力较大。
（三）向上争取工作仍需持续发力。全县各部门向上争取意识还不够强，对上级各种财力补助，个别单位缺乏专业精准的研究，提前研究谋划不足，相关准备工作不充分，在争取新增份额中缺乏竞争优势。
（四）财政管理工作仍有薄弱环节。过紧日子理念还未牢固树立，预算执行的严肃性、权威性还需加强。个别单位财务力量薄弱，财务管理不规范现象仍有发生，在财务制度建设、组织保障、人才队伍建设等方面还需加强。
三、工作建议
(一)多措并举扩大收入来源，确保完成年初收入预算。一是全力以赴抓收入。依法合规组织财政收入，在落实退税减税降费及缓缴税费等政策的基础上，强化与税务、银行等部门协同配合，不断完善收入征管体系与征管手段，确保应收尽收，持续提升财政保障能力。二是全力做好向上争取。调动全县各部委办局积极性，不断加大对上争取力度，加大项目谋划储备，积极争取上级更多政策、项目、资金支持，扩大上级转移支付规模，多方增加可用财力，缓解我县财政压力。
(二)进一步强化财政管理，牢牢守住风险底线。一是严格“三保”支出。每月测算“三保”支出需要，提前筹集调度库款资金，足额保障“三保”刚性兑付。二是严格预算管理。加强财政资源统筹，严格支出标准，强化预算执行和绩效管理。加强政府投资项目管理，严格财政承受能力评估和预算评审，严禁无预算开工和项目超概算，消除隐性债务形成的土壤。同时，高度关注收支运行中的突出问题，在动态变化中平衡好财政预算，确保运行安全。对新出的政策加强资金测算，及时保障好资金需求，避免出现缺口。
(三)进一步提质增效，不断激发创新活力和发展动力。一是千方百计支持各类经济实体发展。在全力加强招商引资的基础上，县财政部门要积极提高财政服务能力，创新财政投入方式，加大资金投入力度，充分发挥财政资金对经济实体支持和撬动作用，通过综合施策叠加发力，帮助企业焕发生机，助力市场主体高质发展。二是加大财政支出强度。聚焦高质量发展，优化支出结构、提升政策效应、创新投入方式，千方百计保障产业发展等重点领域资金需求。三是加大财政金融协同。积极发挥产业基金撬动作用，做好投资布局和项目储备，夯实全县产业合作基础，提高各产业合作层面，推动更多资源要素集聚。加大普惠金融政策协同力度，用好各种金融工具，为中小微企业提供良好的融资环境。
(四)进一步深化改革，提高财政管理水平。进一步加强基层财政队伍建设和业务培训，补齐弱项短板，切实发挥乡镇财政“最后一公里”监管作用。强化预算绩效管理，突出部门对重大政策和项目的管理责任，防止目标跑偏、资金脱靶。强化绩效应用，推进预算与绩效管理一体化，做到花钱问效、低效压减、无效问责，全面提高财政管理水平。
